رشد ۹۷ درصدی سود بانک تجارت؛ پشت پرده مطالبات مشکوکالوصول ۱۳۲ همتی چیست؟
صورتهای مالی سال مالی منتهی به اسفند ۱۴۰۴ بانک تجارت از رشد چشمگیر سود خالص حکایت دارد، اما در کنار این عملکرد مثبت، افزایش قابل توجه هزینه سود سپردهها و انباشت مطالبات مشکوکالوصول، پرسشهای جدی درباره کیفیت سودآوری و ریسکهای پیش روی این بانک مطرح کرده است.
رشد سود بانک تجارت؛ اما آیا کیفیت سود نیز بهبود یافته است؟
به گزارش پتروشیمی ها؛ بانک تجارت در صورتهای مالی منتهی به پایان اسفند ۱۴۰۴ موفق شده سود خالص خود را با رشد ۹۷ درصدی به حدود ۱۶.۶ هزار میلیارد تومان (همت) برساند؛ عملکردی که در نگاه نخست، از بهبود وضعیت سودآوری این بانک خبر میدهد.
اما بررسی دقیقتر ارقام منتشر شده نشان میدهد که این تصویر تنها بخشی از واقعیت صورتهای مالی بانک تجارت است و در کنار رشد سود، شاخصهایی وجود دارد که میتواند زنگ هشدار را برای سهامداران و تحلیلگران بازار سرمایه به صدا درآورد.
افزایش درآمد عملیاتی؛ اما رشد سریعتر هزینهها
بر اساس صورتهای مالی، درآمد عملیاتی بانک تجارت با رشد ۲۱ درصدی به حدود ۱۴۹ همت رسیده است؛ رقمی که نشاندهنده افزایش حجم فعالیتهای بانکی است.
با این حال، در سمت مقابل ترازنامه، هزینه سود پرداختی به سپردهگذاران با سرعت بیشتری رشد کرده و با افزایش ۳۰ درصدی به ۱۱۰ همت رسیده است.
این اختلاف در نرخ رشد درآمد و هزینه، نشان میدهد که حفظ حاشیه سود برای بانکها با توجه به رقابت شدید در جذب منابع، روزبهروز دشوارتر میشود و بخش قابل توجهی از درآمدهای عملیاتی صرف پرداخت سود سپردهها شده است.
۱۳۲ همت مطالبات مشکوکالوصول؛ بزرگترین علامت سؤال صورتهای مالی
مهمترین نکته قابل تأمل در گزارش مالی بانک تجارت، حجم بسیار بالای مطالبات مشکوکالوصول است.
بر اساس اطلاعات منتشر شده، مانده این مطالبات در پایان سال ۱۴۰۴ به حدود ۱۳۲ همت رسیده است؛ رقمی که از منظر مدیریت ریسک اعتباری، یکی از مهمترین شاخصهای قابل بررسی در وضعیت بانک محسوب میشود.
افزون بر این، بانک تجارت تنها در سال ۱۴۰۴ حدود ۱۶.۲ همت هزینه مطالبات مشکوکالوصول شناسایی کرده که بیانگر افزایش فشار ناشی از ریسک وصول تسهیلات است.
فاصله معنادار میان مطالبات و وثایق
موضوع زمانی حساستر میشود که ارزش وثایق اخذ شده در برابر این مطالبات مورد بررسی قرار گیرد.
طبق صورتهای مالی، ارزش وثایق دریافتی بابت مطالبات مشکوکالوصول تنها ۴.۷ همت اعلام شده است؛ رقمی که فاصله قابل توجهی با حجم ۱۳۲ همتی مطالبات مشکوکالوصول دارد.
اگرچه وجود مطالبات مشکوکالوصول لزوماً به معنای سوخت شدن تمامی این مطالبات نیست و بانکها از ابزارهای حقوقی مختلف برای وصول آنها استفاده میکنند، اما پایین بودن ارزش وثایق ثبتشده نسبت به حجم این مطالبات، پرسشهایی درباره میزان پوشش ریسک اعتباری ایجاد میکند.
سودآوری پایدار یا سودی زیر سایه ریسک؟
آنچه در صورتهای مالی بانک تجارت بیش از هر چیز جلب توجه میکند، دو تصویر متفاوت از عملکرد این بانک است.
از یک سو، رشد نزدیک به دو برابری سود خالص و افزایش درآمدهای عملیاتی، تصویری مثبت از عملکرد بانک ارائه میدهد؛ اما از سوی دیگر، رشد هزینه سود سپردهها، افزایش هزینه ذخیره مطالبات و انباشت مطالبات مشکوکالوصول، نشان میدهد که بخشی از سودآوری بانک با ریسکهای قابل توجهی همراه است.
برای سهامداران، صرف رشد سود خالص نمیتواند معیار کافی برای ارزیابی عملکرد باشد؛ بلکه کیفیت سود، میزان وصول مطالبات، مدیریت ریسک اعتباری و توان بانک در کنترل هزینهها، شاخصهایی هستند که در سالهای آینده اهمیت بیشتری خواهند داشت.
جمعبندی
صورتهای مالی سال ۱۴۰۴ بانک تجارت، اگرچه از رشد ۹۷ درصدی سود خالص و ثبت سود ۱۶.۶ همتی حکایت دارد، اما همزمان ۱۳۲ همت مطالبات مشکوکالوصول، شناسایی ۱۶.۲ همت هزینه ذخیره مطالبات و رشد ۳۰ درصدی هزینه سود سپردهها، تصویر دیگری از وضعیت این بانک ترسیم میکند.
در چنین شرایطی، انتظار میرود مدیران بانک تجارت در کنار حفظ روند سودآوری، برنامهای شفاف برای کاهش ریسک اعتباری، مدیریت مطالبات غیرجاری و کنترل هزینههای تجهیز منابع ارائه کنند؛ زیرا پایداری سودآوری، بیش از آنکه به رشد سود وابسته باشد، به کیفیت داراییها و مدیریت صحیح ریسک بستگی دارد.
- نظرات ارسال شده توسط شما، پس از تایید توسط مدیران سایت منتشر خواهد شد.
- نظراتی که حاوی تهمت یا افترا باشد منتشر نخواهد شد.
- نظراتی که به غیر از زبان فارسی یا غیر مرتبط با خبر باشد منتشر نخواهد شد.
ارسال نظر شما