صورت‌های مالی بانک رفاه؛ سود خالص ۴ همتی در سایه زیان عملیاتی ۲۰ همتی

به گزارش پتروشیمی ها؛ صورت‌های مالی حسابرسی‌نشده ۱۲ ماهه منتهی به ۲۹ اسفند ۱۴۰۴ بانک رفاه کارگران نشان می‌دهد این بانک در سال گذشته موفق به شناسایی ۳۹ هزار و ۶۴۱ میلیارد ریال (۳.۹۶ همت) سود خالص شده است؛ اما بررسی جزئیات عملکرد مالی بانک حاکی از آن است که بخش عمده این سود از محل سرمایه‌گذاری در شرکت‌های زیرمجموعه و دارایی‌های غیربانکی حاصل شده و فعالیت اصلی بانک همچنان با زیان عملیاتی قابل توجه همراه است.

سود خالص ۴ همتی در سایه زیان عملیاتی

به گزارش «پتروشیمی‌ها»، بانک رفاه در سال ۱۴۰۴ درآمد عملیاتی خود را با رشد ۹۴ درصدی به ۷۲.۸ همت رساند. با این حال هزینه سود سپرده‌ها نیز همگام با رشد منابع بانک، ۴۸ درصد افزایش یافت و به ۷۲.۲ همت رسید.

در نتیجه، سود ناخالص بانک تنها حدود ۰.۶ همت ثبت شد و پس از لحاظ هزینه‌های اداری، مالی و مطالبات مشکوک‌الوصول، زیان عملیاتی بانک به ۱۹.۹ همت رسید.

هرچند این رقم نسبت به زیان عملیاتی ۲۷.۲ همتی سال ۱۴۰۳ بهبود یافته است، اما همچنان نشان می‌دهد عملیات اصلی بانک در ایجاد سود پایدار با چالش‌های جدی مواجه است.

سودآوری با اتکا به شرکت‌های سرمایه‌پذیر

بررسی صورت سود و زیان بانک رفاه نشان می‌دهد این بانک در سال ۱۴۰۴ حدود ۳۲.۹ همت درآمد از محل سرمایه‌گذاری‌ها و فعالیت‌های غیربانکی شناسایی کرده است.

بیشتر در همین زمینه: رکوردشکنی «شرانل» در مرداد؛ رشد ۸۱ درصدی فروش ۵ ماهه

در میان شرکت‌های سرمایه‌پذیر، شرکت «توسعه سرمایه رفاه» با حدود ۳۲.۷۵ همت سود، مهم‌ترین منبع درآمد بانک محسوب می‌شود. همچنین بانک رفاه از محل سرمایه‌گذاری در پالایش نفت شازند حدود ۵.۱ همت و از محل سهام پالایش نفت بندرعباس حدود ۳.۸۴ همت سود شناسایی کرده است.

این ارقام نشان می‌دهد سود خالص بانک بیش از آنکه حاصل عملیات بانکی، تجهیز منابع و اعطای تسهیلات باشد، به عملکرد شرکت‌های زیرمجموعه و دارایی‌های سرمایه‌گذاری وابسته است.

رشد هزینه‌های مالی و مطالبات مشکوک‌الوصول

در بخش هزینه‌ها نیز روند افزایشی ادامه داشته است. هزینه‌های مالی بانک رفاه طی سال ۱۴۰۴ با رشد ۹۷ درصدی به ۱۱.۴ همت رسید.

همچنین هزینه مطالبات مشکوک‌الوصول با جهش ۹۸ درصدی از ۱.۷ همت در سال ۱۴۰۳ به ۳.۴ همت در سال ۱۴۰۴ افزایش یافت؛ موضوعی که می‌تواند بیانگر افزایش ریسک وصول بخشی از مطالبات بانک باشد.

افزایش چشمگیر هزینه‌های تبلیغات و تشریفات

بررسی جزئیات هزینه‌های اداری و عمومی بانک نیز نشان می‌دهد مجموع هزینه‌های مرتبط با تبلیغات، بازاریابی، پیشبرد فروش، انتشارات، تشریفات و پذیرایی در سال ۱۴۰۴ به حدود ۷۴۴ میلیارد تومان رسیده است.

این رقم نسبت به سال قبل بیش از ۸۶ درصد رشد داشته؛ افزایشی که در شرایط تداوم زیان عملیاتی و جریان نقد منفی بانک، قابل توجه ارزیابی می‌شود.

بدهی‌های بانک از ۹۴۰۰ همت عبور کرد

بررسی ترازنامه بانک رفاه نشان می‌دهد مجموع بدهی‌های بانک در پایان سال ۱۴۰۴ به ۹ هزار و ۴۱۲ همت رسیده که در مقایسه با ۵ هزار و ۲۶۷ همت پایان سال قبل، رشدی معادل ۷۹ درصد را نشان می‌دهد.

به این ترتیب، بدهی‌های بانک طی یک سال بیش از ۴ هزار و ۱۴۴ همت افزایش یافته است.

بخش عمده این رشد به افزایش سپرده‌های مشتریان مربوط می‌شود؛ به‌طوری‌که مانده سپرده‌ها از ۴ هزار و ۱۵۳ همت در پایان سال ۱۴۰۳ به ۷ هزار و ۸۴۴ همت در پایان سال ۱۴۰۴ رسیده است.

در مقابل، حقوق صاحبان سهام بانک تنها ۵ درصد افزایش یافته و به ۷۸۹ همت رسیده است. بر این اساس، حجم بدهی‌های بانک حدود ۱۲ برابر حقوق مالکانه برآورد می‌شود.

تداوم جریان نقد عملیاتی منفی

صورت جریان وجوه نقد نیز نشان می‌دهد بانک رفاه در سال ۱۴۰۴ با جریان نقد عملیاتی منفی ۵۱.۷ همتی مواجه بوده است.

اگرچه این رقم نسبت به سال قبل بهبود نسبی داشته، اما استمرار منفی بودن جریان نقد حاصل از فعالیت‌های عملیاتی نشان می‌دهد فعالیت اصلی بانک هنوز نتوانسته نقدینگی پایدار و متناسب با ابعاد ترازنامه ایجاد کند.

جمع‌بندی

صورت‌های مالی ۱۴۰۴ بانک رفاه کارگران تصویری دوگانه از عملکرد این بانک ارائه می‌دهد؛ از یک سو سود خالص نزدیک به ۴ همتی در صورت‌های مالی ثبت شده و از سوی دیگر، زیان عملیاتی سنگین، رشد هزینه‌ها، افزایش مطالبات مشکوک‌الوصول، جهش بدهی‌ها و تداوم جریان نقد عملیاتی منفی همچنان به‌عنوان مهم‌ترین چالش‌های بانک باقی مانده‌اند.

بررسی جزئیات عملکرد نیز نشان می‌دهد سودآوری بانک بیش از هر چیز به درآمدهای ناشی از سرمایه‌گذاری در شرکت‌های زیرمجموعه و دارایی‌های غیربانکی متکی بوده و عملیات بانکی هنوز نتوانسته نقش اصلی را در خلق سود پایدار ایفا کند.