پتروشیمی ها – این توضیحات به تشریح وضعیت پرداختنی‌های ارزی، غیبت یکی از اعضای هیئت مدیره، ابهامات قراردادهای اسپانسری، پیش‌پرداخت‌ها، دریافت‌های نقدی و اصلاحات سنواتی می‌پردازد.

۱. تسویه حساب پرداختنی ارزی به بانک شهر (شعبه کامرانیه):

• ماهیت تعهدات: این موضوع مربوط به تعهدات سنواتی باشگاه است و محدود به قرارداد کارت هواداری نیست.
• بخش‌های مرتبط: بخشی از مبالغ به تسویه تعهدات ارزی و قراردادهای بازیکنان مربوط می‌شود.
• اقدامات در حال انجام: شرکت در حال جمع‌آوری مستندات، اخذ تأییدیه از بانک و تطبیق حساب‌ها است.
• افشای آثار مالی: پس از تکمیل بررسی‌ها، آثار مالی لازم در دفاتر ثبت و طبق مقررات افشا خواهد شد.

۲. عدم امکان اخذ امضا صورت‌های مالی:

• علت: عدم حضور آقای مجتبی فریدونی در جلسات هیئت مدیره (بیش از سه جلسه متوالی).
• نتیجه: امکان اخذ امضای ایشان برای صورت‌های مالی فراهم نشده است.

۳. عدم افشای برخی قراردادهای اسپانسری:

• دلایل عدم افشای نهایی:
• ماهیت سنواتی قراردادها.
• وجود تعهدات متقابل.
• عدم قطعیت در اجرای کامل قراردادها.
• وجود مغایرت‌های حساب.
• برخی اختلافات قراردادی.
• اقدامات آتی: شرکت بررسی و تعیین تکلیف این قراردادها را در دستور کار قرار داده است.
• افشای موارد بااهمیت: موارد بااهمیت پس از نهایی شدن، طبق مقررات در سامانه کدال افشا خواهد شد.

۴. وضعیت پیش‌پرداخت‌ها:

• تعیین تکلیف نهایی: تعیین تکلیف قطعی پیش‌پرداخت‌ها منوط به اخذ مستندات لازم است.
• اقدامات آتی: پس از اخذ مستندات، آثار مالی لازم اعمال خواهد شد.

۵. سرفصل دریافت‌های نقدی (حامل از صرف سهام):

• ثبت اولیه: مبالغ بر اساس اطلاعات و مستندات موجود در دفاتر ثبت شده است.
• بررسی مجدد: با توجه به اعلام مدیریت محترم، بررسی مجدد و تطبیق با سامانه جامع درآمد انجام خواهد شد.
• اصلاحات احتمالی: در صورت احراز مغایرت، اصلاحات لازم اعمال و افشا می‌گردد.

۶. اصلاح اشتباهات سنواتی (موضوع یادداشت ۲۸-۱-۱):

• علت بروز اشتباهات:
• تکمیل مستندات.
• شناسایی مغایرت‌ها.
• بازنگری در طبقه‌بندی اقلام.
• تعیین تکلیف برخی حساب‌های سنواتی.
• وضعیت مستندات: مستندات مربوط به این موارد در اختیار حسابرس قرار گرفته است.

همچنین بخوانید؛ باشگاه استقلال در سال مالی ۱۴۰۴ چقدر از زیرمجموعه‌های «هلدینگ خلیج فارس» گرفت؟